Считается ли, по мнению Банка России, надлежащим подтверждением прохождения лицом целевого (внепланового) инструктажа свидетельство, выданное организацией, аккредитованной МУМФЦМ, в котором в качестве формы обучения указано «целевой инструктаж» (без слова «(внеплановый)»). При этом нам известна позиция Банка России о том, что «Указание № 3471-У не содержит требований к сторонним организациям, которые могут проводить обучение сотрудников НФО по ПОД/ФТ...» и «Если обучение осуществляется самой НФО, форму документа, подтверждающего прохождение сотрудником повышения квалификации, НФО устанавливает самостоятельно». Просим ответить по существу обозначенной в вопросе ситуации.
В соответствии с положениями статей 4, 56 и 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России является органом, осуществляющим функции надзора за деятельностью кредитных организаций и НФО, поименованных в статье 76.1 указанного Федерального закона, которым в части вопросов ПОД/ФТ следует руководствоваться Федеральным законом № 115-ФЗ и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. В рамках данных полномочий Банк России оказывает в том числе методологическую поддержку поднадзорным финансовым организациям по вопросам организации их деятельности в сфере ПОД/ФТ.
Исходя из нормы пункта 3.4 Указания № 3471-У , целевой (внеплановый) инструктаж сотрудников НФО проводится в том числе при изменении действующих и вступлении в силу новых законодательных актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, нормативных правовых и иных актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ в части вопросов, относящихся к соответствующим сферам деятельности НФО.
При этом отмечаем, что пункт 3.4 Указания № 3471-У не обязывает НФО проводить целевой (внеплановый) инструктаж сотрудников, указанных в данном Указании, в случае изменения действующих и вступления в силу новых законодательных актов Российской Федерации, нормативных и иных актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, в части вопросов, не относящихся к соответствующим сферам деятельности НФО либо ее отдельных сотрудников и подразделений.
Вместе с тем, в каждом конкретном случае объем и содержание целевого (внепланового) инструктажа по ПОД/ФТ, перечень сотрудников, с которыми будет проведен данный инструктаж, НФО вправе определить самостоятельно с учетом требований пунктов 1.1 и 3.4 Указания № 3471-У.
В соответствии с пунктом 3.7 Указания № 3471-У обучение сотрудников НФО в форме целевого (внепланового) инструктажа и повышения квалификации (планового инструктажа) осуществляется самой организацией и (или) с привлечением сторонних организаций.
Дополнительные разъяснения Департамента по вопросам, связанным с проведением НФО обучения в форме целевого (внепланового) инструктажа содержатся в письмах Департамента от 17.06.2015 № 12-1-10/1383 и от 27.08.2015 № 12-1-10/1988 «Обобщение практики применения Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России».