Росфинмониторинг подготовил памятку для организаций и ИП, обязанных соблюдать требования закона о ПОД/ФТ. Памятка не относится к поднадзорным Росфинмониторингу и Банку России организациям и ИП

        Основные обязанности субъектов закона

        Выпущенная памятка информирует организации и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, о правах и обязанностях субъектов закона № 115-ФЗ*. К таким субъектам относятся:

  • организации федеральной почтовой связи (надзорный орган - Федеральная служба по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор));
  • операторы связи, имеющие право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, а также операторы связи, занимающие существенное положение в сети связи общего пользования, которые имеют право самостоятельно оказывать услуги связи по передаче данных (надзорный орган - Роскомнадзор);
  • организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения (надзорный орган - Федеральное казенное учреждение "Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации");
  • организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме (надзорный орган - Федеральная налоговая служба).

        Разработка и обновление ПВК

        ПВК разрабатываются самостоятельно и утверждаются единоличным исполнительным органом организации или ИП.

        Все программы, поименованные в Требованиях к ПВК, обязательны к включению в ПВК.

        В случае вступления в силу новых нормативных правовых актов в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ, затрагивающих обязанности организаций/ИП по ПОД/ФТ/ФРОМУ, либо внесения аналогичных изменений в действующие НПА, ПВК приводятся организацией и ИП в соответствие с требованиями указанных НПА не позднее месяца после даты их вступления в силу, если иное не установлено такими НПА.

        Назначение СДЛ

        Организации и ИП обязаны назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля (СДЛ).

        СДЛ должны пройти соответствующее обучение (целевой инструктаж) до начала осуществления своих функций.

        ИП вправе самостоятельно осуществлять функции СДЛ при прохождении соответствующего обучения в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

        К СДЛ предъявляются квалификационные требования, предусмотренные законом № 115-ФЗ, а также постановлением Правительства Российской Федерации от 29.05.2014 № 492**.

        Регистрация личного кабинета на сайте Росфинмониторинга

        Наличие и использование личного кабинета для организации и ИП является обязательным требованием.

        Через личный кабинет до организаций и ИП доводятся:

  • перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
  • перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;
  • решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества;
  • сведения о типологиях и рисках ОД/ФТ;
  • оценка законопослушности с указанием рисков, на снижение которых должна быть направлена их работа;
  • учебные курсы.

        Организации и ИП представляют в ведомство информацию, предусмотренную законом № 115-ФЗ, через Личный кабинет.

        Проведение идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев. Фиксирование и обновление сведений, формирование досье клиента

        При проведении идентификации клиента проводятся следующие мероприятия:

  1. Установление и фиксирование идентификационных данных, формирование анкеты клиента;
  2. Проверка по перечням (перечни регулярно обновляются. Проверка клиентов, с которыми у организации и ИП длящиеся гражданско-правовые отношения, должна проводиться каждый раз при обновлении перечней):
  • перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
  • перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;
  • решения межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансированию терроризма, о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества;
  • выявление лиц, операции которых должны приостанавливаться (постановление уполномоченного органа о приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом по решению суда);
  • выявление публичных должностных лиц (ПДЛ) и их родственников;
  • выявление лиц из стран, не выполняющих требования ФАТФ. В настоящее время в указанный перечень включены Исламская Республика Иран и Корейская Народно-Демократическая Республика.

        Документы, составляемые и получаемые при идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев либо обновлении сведений о них, формируются в досье клиента. (При этом срок хранения досье клиента не может быть менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом).

        Информацию необходимо обновлять не реже одного раза в год, а в случае возникновения сомнений в достоверности и точности ранее полученной информации - в течение семи рабочих дней, следующих за днем возникновения таких сомнений.

        При обновлении информации формируется новая анкета, которая приобщается к досье клиента.

        При проведении идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев необходимо руководствоваться требованиями к идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

        Изучение клиентов

        При приеме на обслуживание и обслуживании клиентов необходимо получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с организацией (ИП), на регулярной основе (каждый раз при обновлении сведений о клиенте) принимать меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать меры по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов. Характер и объем указанных мер определяются с учетом степени (уровня) риска совершения клиентами операций в целях ОД/ФТ.

        Оценка риска совершения клиентами операций в целях ОД/ФТ

        Оценивать и присваивать клиенту степень (уровень) риска совершения клиентом операций, связанных с ОД/ФТ, а также пересматривать присвоенный уровень риска ОД/ФТ (при необходимости) и применять меры по его снижению.

        Выявление операций, подлежащих контролю, и информирование о них Росфинмониторинга

Организации и ИП обязаны выявлять следующие операции:

  1. Операции (сделки), подлежащие обязательному контролю;
  2. Необычные операции (сделки), в отношении которых возникают подозрения, что они совершаются в целях ОД/ФТ.

        В целях выявления подозрительных операций необходимо руководствоваться критериями и признаками необычных сделок. Используются организациями и ИП в том числе для оценки риска совершения операции в целях ОД/ФТ).

        Выявленная операция должна быть документально зафиксирована внутренним сообщением.

        Руководитель организации, индивидуальный предприниматель либо уполномоченное ими лицо принимают решение:

  • о признании операции (сделки) подлежащей обязательному контролю или подозрительной операцией (сделкой);
  • о дополнительном изучении необычной операции (сделки) клиента;
  • о представлении информации о вышеуказанных операциях в Росфинмониторинг.

        Замораживание (блокирование) денежных средств или иного имущества и информирование об этом Росфинмониторинга

        Организации и ИП обязаны:

  • замораживать (блокировать) денежные средства или иное имущество, то есть организациям и ИП запрещается осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом, принадлежащих лицу:
  • включенному в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
  • включенному в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения;
  • в отношении которого межведомственной комиссии по противодействию финансированию терроризма принято решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества;
  • выплачивать гуманитарное пособие за счет замороженных (заблокированных) денежных средств или иного имущества (при его назначении МВК по ПФТ);
  • формировать ФЭС о принятых мерах по замораживанию (блокированию) и направлять в Росфинмониторинг.

        Организации и ИП осуществляют операции с лицами, в отношении которых применяются меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

        Приостановление операции с денежными средствами или иным имуществом и информирование об этом Росфинмониторинга

        Организации и ИП обязаны приостанавливать операции с денежными средствами или иным имуществом:

  • юридических лиц, прямо или косвенно находящихся в собственности или под контролем лица, денежные средства или иное имущество которого подлежит замораживанию (блокированию);
  • физических или юридических лиц, действующих от имени или по указанию вышеуказанного лица;
  • физических или юридических лиц, чьи операции с денежными средствами или иным имуществом приостановлены по решению суда.
  • формировать ФЭС о приостановлении операции и направлять в Росфинмониторинг.

        Отказ в совершении операции и информирование об этом Росфинмониторинга

        Организации и ИП вправе отказать в совершении операции в случае, если:

  • не представлены документы, необходимые для фиксирования информации;
  • у работников организации/индивидуального предпринимателя возникают подозрения, что операция совершается в целях ОД/ФТ.

        В случае принятия решения об отказе в совершении операции информация об этом направляется в Росфинмониторинг.

        Клиента необходимо проинформировать о причинах отказа в совершении операции.

        Организации и ИП обязаны рассмотреть представленные клиентом документы и (или) сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе от проведения операции.

        В случае принятия организацией или ИП решения об устранении оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе от проведения операции, информация о таком решении должна направляться в Росфинмониторинг.

        Хранение информации

        Организации и ИП обязаны обеспечить хранение в течение не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом документов и информации.

        При этом хранение информации и документов должно обеспечиваться таким образом, чтобы они могли быть своевременно доступны Росфинмониторингу, а также иным органам государственной власти в случаях, установленных законодательством РФ, и с учетом обеспечения возможности их использования в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе.

        Способ хранения документов и сведений определяется организацией или ИП самостоятельно (в электронном виде или на бумажных носителях).

        Обеспечение конфиденциальности информации

        Организациям и ИП запрещено информировать клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, за исключением информирования клиентов о:

  1. принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
  2. приостановлении операции;
  3. отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций и его причинах;
  4. необходимости предоставления документов.

        Организации и ИП обязаны сохранять конфиденциальный характер информации, полученной в результате реализации ПВК.

        Организациям, их руководителям и работникам, ИП и их работникам запрещено информировать третьих лиц о предоставлении информации в Росфинмониторинг.

        Проведение обучения сотрудников

        Порядок прохождения обучения, а также перечень лиц, которые обязаны пройти обучение в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, установлены Положением о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

        Организации и ИП обязаны утвердить перечень лиц, проходящих обучение.

        Обучение проводится в формах вводного инструктажа, дополнительного инструктажа, целевого инструктажа, повышения уровня знаний.

        Вводный и дополнительные инструктажи проводятся специальным должностным лицом для работников, включенных в утвержденный перечень, в случаях и сроки, установленные Положением.

        Целевой инструктаж и повышение уровня знаний проводятся организациями, учрежденными Федеральной службой по финансовому мониторингу, и другими организациями по программам, устанавливаемым Федеральной службой по финансовому мониторингу.

        Перечень организаций, проводящих обучение в соответствии с Положением, размещен на сайте Автономной некоммерческой организации "Международный учебно-методический центр финансового мониторинга" (АНО МУМЦФМ) в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в разделе "Целевой инструктаж в сфере ПОД/ФТ", подраздел "Организации партнеры".

        Работники организаций и ИП, включенные в утвержденный перечень, проходят обучение в сроки, установленные Положением.

        Организации и ИП обязаны вести учет прохождения сотрудниками обучения. Документы, подтверждающие прохождение сотрудником организации обучения, приобщаются к личному делу сотрудника.

        Проверка системы внутреннего контроля

        Организации и ИП на регулярной основе, но не реже чем 1 раз в 6 месяцев, самостоятельно проводят внутренние проверки исполнения ими законодательства РФ о ПОД/ФТ/ФРОМУ, ПВК и иных организационно-распорядительных документов, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.

        По результатам внутренних проверок руководителю организации, ИП предоставляется письменный отчет обо всех выявленных нарушениях.

        Организации и ИП обязаны принять меры по устранению нарушений, выявленных в ходе внутренних проверок.

        Проведение проверки клиентов по перечням и информирование о результатах Росфинмониторинга

        Организации и ИП должны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (осуществлять проверку по Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму и Перечню организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, и информировать о результатах такой проверки Росфинмониторинг.

* Федерального закона от 07.08.2001 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

** "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации".

Источник: fedsfm.ru, consultant.ru