ПОД/ФТ / Новости 21 декабря 2020

Платежи в рамках договора сублизинга не подлежат обязательному контролю в целях ПОД/ФТ — ЦБ

Банк России подтвердил правомерность вывода Национального совета финансового рынка (НСФР) о том, что платежи в рамках договора сублизинга не подлежат обязательному контролю в целях ПОД/ФТ, сообщил совет.

Совет отмечает, что кредитные организации обращаются в НСФР с вопросами о порядке применения закона № 208-ФЗ (1) в части обязательного контроля по операциями с денежными средствами в отношении договоров финансовой аренды (лизинга).

В соответствии с пунктом 1.6 и подпунктом 1 пункта 4 статьи 6 закона № 115-ФЗ (2) в редакции закона № 208-ФЗ кредитные организации представляют сведения об операциях по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга), если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600 тыс рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 тыс рублей, или превышает ее.

На практике кредитные организации нередко сталкиваются с тем, что в назначении платежа клиента содержится указание на платеж в рамках соглашения о перемене лица в обязательстве договора финансовой аренды (сублизинг).

В приложении № 3 к правилам составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 закона № 115-ФЗ содержится перечень видов операций, сведения о которых предоставляются в Росфинмониторинг, который включает в себя операции по получению или предоставлению имущества по договору финансовой аренды (лизинга), однако операции сублизинга рассматриваемым приложением прямо не предусмотрены.

В этой связи НСФР направил обращение в Департамент финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ с просьбой подтвердить правомерность вывода, что у кредитных организаций не возникает обязанности по представлению сведений об операциях по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) при осуществлении платежей по договору сублизинга.

В своем ответе Департамент подтвердил правомерность вывода НСФР на основании того, что платежи, осуществляемые между участниками сублизнговых отношений, не относятся к лизинговым платежам в контексте нормы абзаца третьего пункта 5 статьи 15 Федерального закона от 20.10.1998 № 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" и, соответственно, не подлежат обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 закона № 115-ФЗ.

(1) Федеральный закон от 13 июля 2020 года № 208-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в целях совершенствования обязательного контроля"

(2) Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Источник: rosfinsovet.ru