ПОД/ФТ / Новости 26 августа

Эксперт оценил возможность вреда для новых "кандидатов в киприоты" после публикации "кипрского досье"

"Кипрское досье" — список иностранцев, получивших кипрские паспорта за инвестиции, — опубликовано спустя месяц после ужесточения условий получения островного гражданства. Старший советник Hill Consulting Сергей Нестеренко рассказал Forbes о том, повредит ли публикация "кандидатам в киприоты" с русскими корнями.

Европейская комиссия, а также организации Global Witness и Transparency International неоднократно критиковали кипрскую инвестиционную программу и требовали поэтапного отказа от нее. По их мнению, программа способствует отмыванию нелегальных активов, в том числе из России, обеспечивает свободный доступ в ЕС преступникам и создает угрозу европейской безопасности, отмечает Нестеренко.

Особое внимание общественных институтов Европы привлекают так называемые политически значимые лица (PEP) — чиновники, занимающие высокие государственные посты, и их родственники. Большинство европейских банков не открывает им счета, а приобретение ими или их родственниками паспорта за $2,5 млн, с учетом уровня их официальных доходов, может говорить о высоких рисках коррупции. 

Всего месяц назад на Кипре принят закон, существенно ужесточающий, по словам кипрских официальных лиц, правила предоставления гражданства. Теперь кандидаты в киприоты должны будут предъявлять справку о несудимости, а оплату инвестиций можно будет производить только банковским переводом. Но, справедливости ради, и ранее серьезные провайдеры услуг по оформлению кипрского гражданства достаточно тщательно проверяли заявителей и уж, конечно, не принимали наличные в чемоданах. 

Единственное серьезное достижение нового закона — это внесение поправок в закон о натурализации, которые теперь позволяют отобрать гражданство в случае нарушения закона новым гражданином.  Ранее такую возможность просто забыли упомянуть в законе, и те 29 дел по отзыву паспортов, которые рассматривается с прошлого года, так, пожалуй, и не получат развития. Теперь закон, конечно, принят, но он не имеет обратной силы.

PEP тоже не забыли в новом законе. Практика предоставления гражданства для чиновников и их родственников признана недопустимой, так как несет высокие репутационные риски для Кипра из-за возможно коррупционного происхождения их средств. Но если в проекте закона предполагалось вообще не допускать к участию в программе лиц, занимавших ранее политические посты, то в окончательной редакции запрет занимать официальные должности относится только к последнему году перед подачей заявления.

Возможно, в недостаточной строгости нового закона и кроется один из мотивов публикации списка. Дело в том, что продажа гражданства вызывает массу нареканий и внутри самого Кипра. Оппозиционные партии давно уже выступают против этой программы, и вполне возможно, что публикация в иностранных СМИ в какой-то степени отражает внутриполитическую борьбу на самом острове. 

Еще одна версия может быть связана не с кипрской, а уже с ближневосточной политикой. В "кипрском досье" есть представители Ирана, Саудовской Аравии и ОАЭ, причем именно PEP. В Заливе, как известно, отношения между странами довольно сложные. Есть в регионе и прямые конкуренты Кипру: Иордания продает свое гражданство даже дешевле, за инвестиции всего от миллиона долларов.

Теперь же состав кандидатов на кипрское гражданство сильно изменился. На смену сырьевым и промышленным бизнесменам офшорной эпохи приходят новые «новые русские»: представители удавшихся стартапов и IT-индустрии, частные инвесторы фондового рынка, и даже блогеры.

Старые "новые русские" никуда не делись, конечно, но у них теперь задекларированные доходы в российских и зарубежных банках, заявленные в российской налоговой контролируемые иностранные компании, и трижды проверенный швейцарскими банками комплаенс-файл глубиной лет в десять. Так что кипрские проверки им не страшны.

Изменились и масштабы вывода денег за рубеж. ФНС начала активно применять критерий фактического права на доход и оспаривать льготные ставки налога у источника, успешно борется с компаниями — "однодневками" и "разрывами" в НДС, стало гораздо сложнее и дороже получать "неформальные" доходы.

Да и получив такие доходы, "припарковать" их где-нибудь становится практически невозможно. Проверка средств на законность их происхождения, включая уплату налогов, становится непреодолимым препятствием для "старых" денег.

Причем не только в банках, но и при покупке недвижимости, и уж совершенно точно при получении второго гражданства.

Так что и пересмотр налоговых соглашений, и изменения в паспортной программе Кипра — это скорее борьба со старыми и практически ушедшими капиталами, а также подтверждение уже наметившейся новой парадигмы и в налоговой сфере, и в иммиграционной индустрии — повышение прозрачности и усиление контроля за перемещением людей и капиталов, подытожил советник Hill Consulting.