FATF предложила ряд мер по укреплению режимов ПОД/ФТ в условиях пандемии

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) опубликовала документ, в котором описала проблемы, передовую практику и меры реагирования в условиях появления новых угроз отмывания доходов (ОД) и финансирования терроризма (ФТ) на фоне пандемии коронавируса (COVID-19).

О ДОКУМЕНТЕ

 Как отмечает FATF, распространение вируса привело к появлению новых глобальных вызовов, человеческим страданиям и экономическим потрясениям. В связи с этим группа и решила опубликовать информационный документ, который описывает ряд практик, призванных снизить риски ОД/ФТ в это сложное время. При этом в материалах FATF отмечается, что выводы, содержащиеся в документе, со временем могут измениться по мере дальнейшего развития кризиса.

Сам же материал подготовлен на основе исследований информации, полученное от государств-членов группы, региональных органов по типу FATF, а также других организаций, включая Международный валютный фонд, Всемирный банк и ООН.

Основное внимание было уделено следующим темам:

  • новые угрозы и уязвимости, связанные с ОД/ФТ и появившиеся на фоне COVID-19;
  • принимаемые меры правительств и частного сектора в области ПОД/ФТ, обусловленные пандемией;
  • предлагаемые меры в области ПОД/ФТ для эффективного реагирования на угрозу распространения COVID-19.

НОВЫЕ УГРОЗЫ

Рост числа преступлений на фоне пандемии, таких как мошенничество или киберпреступность приводит к созданию новых источников доходов для злоумышленников. При этом меры по сдерживанию COVID-19 оказывают влияние и на теневую экономику и паттерны преступников, которые намерены продолжать незаконную деятельность в других формах.

Сосредоточенность мира на реагировании на пандемию влияет на способность правительства и частного сектора выполнять обязательств по ПОД/ФТ в таких областях, как надзор, отчетность о подозрительных операциях и международное сотрудничество.

Указанное может привести к тому что:

  • преступники найдут новые способы обхода мер по надлежащей проверке клиентов;
  • возрастет злоупотребление дистанционными финансовыми услугами и виртуальными активами для перемещения и сокрытия незаконных средств;
  • преступники начнут использовать меры экономического стимулирования и схем неплатежеспособности для сокрытия и отмывания незаконных доходов;
  • рост случаев использования нерегулируемого финансового сектора создаст дополнительные возможности для ОД;
  • участится неправомерное использование и незаконное присвоение финансовой помощи;
  • преступники воспользуются экономическим спадом на фоне COVID-19 для перехода к новым направлениям бизнеса с высокой наличностью и ликвидностью в развивающихся странах.

Однако ответные меры в области ПОД/ФТ могут позволить продолжить эффективную борьбу с распространением коронавируса с одновременным управлением новыми рисками.

Такие меры включают в себя:

  • внутреннюю координацию для оценки влияния COVID-19 на риски и системы ПОД/ФТ;
  • укрепление связей с частным сектором;
  • использование риск-ориентированного подхода при проведении процедуры надлежащей проверки клиентов;
  • поддержку электронных и цифровых способов оплаты.

РАЗВИТИЕ КАРТИНЫ РИСКОВ ОД/ФТ

Пандемия COVID-19 вызвала различные ответные меры со стороны правительств - от инициатив в области социальной помощи и налоговых льгот до принудительных мер лишения свободы и ограничений на поездки. Будучи экстренными, такие  меры могут открыть новые возможности для получения и отмывания незаконных доходов.

Ответные меры правительств и частного сектора варьируются в зависимости от степени распространения пандемии, но сопровождаются следующими особенностями:

  • государственный и частный сектор все чаще пользуется интернетом для обеспечения удаленной работы (при этом и лица, чьи возможности свободного перемещения ограничены, также обращаются к онлайн-платформам для социального взаимодействия);
  • и мелкие, и крупные компании увеличивают долю онлайн-продаж;
  • существенно вырос спрос на средства индивидуальной защиты, аппараты искусственной вентиляции легких и медикаменты;
  • банки и другие финансовые учреждения продолжают работать, предлагая ограниченный спектр банковских услуг;
  • закрытие многих предприятий из-за мер по локализации коронавируса привело к существенному росту увольнений и безработице, что может привести к экономическому спаду и социальному напряжению;
  • правительственные ресурсы преимущественно направляются на борьбу с пандемией, при этом другим областям уделяется существенно меньше внимания;
  • объемы мировой торговли существенно сократились, а поездки практически полностью отсутствуют - это оказывает влияние на традиционные схемы транснациональной организованной преступности, которые используют преимущества глобальных цепочек поставок и традиционные схемы незаконных доходов организованных преступных групп.

1.      Активизация мошенников

Члены FATF, наблюдатели и другие источники указывают на то, что преступники пытаются извлечь выгоду из пандемии через увеличение числа мошеннических действий. Так, среди основных примеров мошеннических действий выделены следующие.

  • Выдача себя за должностных лиц: преступники связываются с физлицами и выдают себя за государственных чиновников для получения персональной банковской информации и денежных средств. В некоторых случаях мошенники выдают себя за медиков и требуют оплаты за лечение якобы больного родственника или запрашивают банковскую информацию для  предоставления налоговых льгот.
  • Подделки (в т.ч., товаров первой необходимости, таких, как медицинские принадлежности и медикаменты): из-за высокого спроса наблюдается значительный рост онлайн-мошенничества с использованием предметов медицинского назначения, средств индивидуальной защиты и фармацевтических продуктов. В таких случаях подозреваемые утверждают, что являются сотрудниками предприятий, благотворительных и международных организаций, предлагающих маски, наборы для тестирования и другие продукты, и запрашивают информацию о кредитной карте для оплаты или стоимости доставки, но никогда не доставляют товары. В некоторых случаях жертвам было предложено произвести предоплату с помощью банковских переводов, а затем предлагалось забрать товары из различных пунктов доставок, при обращении в которые они оставались ни с чем. Иногда при подобных мошенничествах товары доставляются потребителю, но являются поддельными или неэффективными. Члены FATF также видят рост числа ложных и вводящих в заблуждение заявлений о лечении COVID-19 и продавцов, продающих нелегальные продукты, продаваемые как «чудодейственные» лекарства.
  • Сбор средств для фальшивых благотворительных организаций: в таких случаях преступники, выдающие себя за международные или благотворительные организации, рассылают электронные письма с просьбой о пожертвованиях для кампаний по сбору средств, связанных с COVID-19 (например, для исследований  или поддержки жертв). Затем получателям таких писем предлагается предоставить информацию о кредитной карте или произвести платеж через безопасный цифровой кошелек подозреваемого.
  • Инвестиционные аферы: экономический кризис, вызванный COVID-19, привел к увеличению таких видов инвестиционного мошенничества, как рекламные акции, ложно утверждающие, что продукты или услуги публично торгуемых компаний могут предотвратить, обнаружить или вылечить COVID-19. Также особенно уязвимыми являются акции микрофинансовых организаций, поскольку они представляют собой акции по низкой цене с часто ограниченной общедоступной информацией - это способствует распространению ложной информации о самой выпускающей их компании.

2.      Киберпреступность

В условиях пандемии наблюдается резкий рост числа атак социальной инженерии, включая фишинговые рассылки и различные спам-кампании. Данный вид мошенничества сопряжен с использованием вредоносных вложений или ссылок, ведущих на мошеннические сайты, для получения личной платежной информации.

  • Фишинговые атаки по электронной почте и SMS: преступники спекулируют на страхах на фоне распространения коронавируса и пытаются установить вредоносные программы на компьютеры и портативные устройства. Например, в одном случае киберпреступники выдавали себя за представителей Всемирной организации здравоохранения (ВОЗ) и отправляли электронные письма  и смс-сообщения с целью побудить получателей пройти по вредоносной ссылке или открыть вложение для получения имени пользователя и пароля жертвы. Другие случаи подобного вида мошенничества связаны с попытками выдать себя за представителей госорганов в смс-рассылках и впоследствии  заманить получателей на фэйковые правительственные веб-сайты и получить личную или конфиденциальную информацию жертв.
  • Компрометация корпоративной электронной почты: на фоне резкого спроса на удаленную работу преступники используют уязвимости в сетях компаний для получения доступа к данным их клиентов и транзакциях. затем полученная информация используется в целевых фишинговых письмах, в которых преступники изображают из себя скомпрометированный бизнес и запрашивают оплату за законные товары и услуги, но вместо этого направляют платеж на свои незаконные счета. Другой пример: компания получила поддельные электронные письма, подобные тем, которые были отправлены их деловым партнером, чтобы перенаправить платежные переводы на контролируемые банковские счета мошенников под предлогом оплаты больших поставок хирургических масок и дезинфицирующего средства для рук.
  • Вредоносные программы: преступники используют различные способы установки мошеннического ПО на компьютеры и мобильные устройства. например, по информации некоторых членов ФАТФ киберпреступники используют вредоносные веб-сайты и мобильные приложения, которые, по-видимому, обмениваются информацией, связанной с COVID-19, для получения и блокировки доступа к устройствам жертв до получения оплаты. Наиболее уязвимыми для подобных схем являются больницы и другие медицинские учреждения.

3.      Влияние пандемии на другие виды предикатных преступлений

  • Торговля людьми и эксплуатация рабочей силы: на фоне распространения коронавируса злоумышленники могут получить больше возможностей для эксплуатации уязвимых групп населения. приостановка или снижение активности правительственных учреждений, регулярно занимающихся выявлением случаев торговли людьми означает, что такие случаи могут оставаться незамеченными. Сокращение рабочих мест, замедление роста экономики, высокий уровень безработицы и отсутствие финансовой стабильности являются факторами, которые могут привести к росту случаев эксплуатации человека.
  • Интернет-эксплуатация детей: из-за закрытия школ дети все чаще пользуются интернетом во время учебы, что может привести к росту посягательств на них.
  • Имущественные преступления: из-за COVID-19 все большее количество объектов недвижимости пустуют, а это толкает преступников на воровство.

ДРУГИЕ ФАКТОРЫ

1.               Изменение финансового поведения

Пандемия связана со значительными изменениями в финансовом поведении: многие офисы и филиалы банков закрыты из-за принятых карантинных мер, поэтому клиенты все больше операций проводят удаленно. В среднесрочной и долгосрочной перспективе экономический спад может еще больше повлиять финансовую ситуацию – это приведет к дальнейшим попыткам злоумышленников найти новые пути финансирования вне формальной экономики, отмечает FATF.

  • Увеличение числа удаленных транзакций: в связи с физическим закрытием многими банками своих отделений, сокращением часов работы и ограничением доступных услуг, активность онлайн-банкинга значительно повысилась (включая прием клиента на обслуживание и подтверждение его личности). В этих условиях надзорные органы некоторых стран разрешили определенные послабления и сообщили о том, что в соответствии с риск-ориентированным подходом определенные этапы верификации при процедурах KYC могут быть отложены. Тем не менее, члены FATF и FSRB отмечают, что некоторые финансовые учреждения по-прежнему могут не иметь технической возможности для удаленной проверки личности клиентов.
  • Новизна онлайн платформ для некоторых пользователей: пожилые люди, лица с невысоким уровнем дохода могут быть не знакомы с особенностями использования банковских онлайн-платформ и, следовательно, они более подвержены мошенничеству. Практика показывает, что случаи мошенничества в онлайн-банках, нацеленные на получение финансовой или учетной информации, получают все более широкое распространение.
  • Нерегулируемые финансовые услуги: опыт показывает, что в условиях затяжного экономического спада те, кто нуждается в финансировании, часто прибегают к услугам нетрадиционных или нелицензированных кредиторов, которые могут включать в себя преступные группы. При этом в условиях ограниченных ресурсов внутренний контроль также может быть занят вопросами непрерывности бизнеса, что влияет на качество мониторинга подозрительных транзакций.

2.               Нецелевое использование государственных средств и международной финансовой помощи, риски коррупции

Многие правительства выделяют дополнительное финансирование на меры, связанные со смягчением экономических последствий от коронавируса. В этих условиях злоумышленники могут попытаться обманным путем получить финансовую поддержку от государства, также может иметь место коррупция в сфере закупок или каналов доставки финансовой помощи.

  • Использование мер стимулирования в личных целях: экономическая помощь, направляемая предприятиям и частным лицам, может представлять потенциальные риски мошенничества и, как следствие, ОД. Например, преступники могут запрашивать доступ к средствам стимулирования для получения личной финансовой информации.Мошенники также могут использовать реальных юридических лиц для подачи заявлений на государственную помощь. Некоторые члены ФАТФ сообщили о принятии мер по снижению рисков: в частности, речь идет о предоставлении помощи с использованием существующих государственных счетов. Меры стимулирования и поддержки, предполагающие предоставление займов, также подвержены злоупотреблениям, связанным с легализацией преступных средств.
  • Международная финансовая помощь и повышенные риски коррупции: многие страны срочно нуждаются в экстренной финансовой помощи для реагирования на ситуацию с COVID-19. Однако международные финансовые институты сообщают, что существует риск того, что такая помощь может быть незаконно присвоена коррумпированными должностными лицами. Помимо этого государственные контракты на закупку большого количества медицинских принадлежностей, связанных с COVID-19, предоставляют возможности для коррупции и незаконного присвоения государственных средств.

3.               Повышенная волатильность

Финансовая и экономическая нестабильность отражает неопределенность, связанную с распространением COVID-19. В этом контексте преступники могут переориентировать свою деятельность на использование новых возможностей и уязвимостей.

  • Экономический спад: в условиях экономического спада преступники могут стремиться инвестировать в объекты недвижимости или проблемные предприятия, чтобы получать наличные и скрывать незаконные доходы. Криминальные группы также могут вводить незаконные доходы в финансовую систему путем реструктуризации займов и кредитных линий. Кроме того, признание компании неплатежеспособной может высвободить незаконные денежные средства, маскируя происхождение средств. Члены ФАТФ подчеркивают, что уклонение от уплаты налогов и связанные с ним преступления могут возрасти, поскольку отдельные лица и компании, сталкивающиеся с экономическими трудностями, стремятся уменьшить свое финансовое бремя. Длительный экономический спад может привести к тому, что у организаций частного сектора будет меньше ресурсов для борьбы с ОД /ФТ – это увеличит риски. Наконец, финансовые трудности могут привести к росту некоторых видов преступлений в развивающихся странах.
  • Увеличение объема операций с наличными: недавние колебания стоимости ценных бумаг приводят к тому, что лица ликвидируют свои портфели и переводят большие суммы в электронном виде. Члены FATF и FSRB также выявили увеличение количества снятий наличных несмотря на повышение лимитов на такие снятия. Рост интенсивности оборота наличных влечет риск, связанный с возможностью маскировки  деятельности, связанной с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма.Например: 

- когда финансовые рынки стабилизируются, движения крупных сумм, связанных с их повторным размещением, могут обеспечить сокрытие источника происхождения денежных средств, в т.ч. – наличных;

- наличные удобно использовать для покупки «безопасных» активов (таких, как золото), при этом такие покупки сложно выявить;

- возможность снятия наличных в банкоматах связана с риском реализации схемы вывода денег;

- клиенты, совершающие подозрительные операции, ссылаются на «COVID-19» в качестве цели транзакции, тем самым маскируя потенциальные незаконные действия.

  • Виртуальные активы: члены FATF и FSRB отмечают опасность сохраняющихся рисков ОД/ФТ, связанных с виртуальными активами. Один из недавних примеров реализации таких рисков был связан с использованием виртуальных активов для отмывания доходов, полученных от продажи фальсифицированных лекарств от COVID-19.
  • Инсайдерская торговля: отчетность указывает на рост мошенничества со стороны инвесторов из-за растущей нестабильности финансовых рынков. Поставщики финансовых услуг переводят или ликвидируют активы на рынках ценных бумаг в ответ на неопределенности, связанные с COVID-19. Такая ситуация связана с потенциальным увеличением риска незаконной деятельности на финансовом рынке – такой, как инсайдерская торговля, которая как раз имеет своей целью получение выгоды из существенных ценовых колебаний. Также получают распространение случаи предложения ценных бумаг для привлечения капитала на фейковые продукты или лекарства.

ФИНАНСИРОВАНИЕ ТЕРРОРИЗМА

В ООН ранее предупредили, то угрозы, связанные с терроризмом, остаются. Террористические группы могут найти новые возможности для активизации незаконной деятельности в то время как внимание правительства сосредоточено на противодействии пандемии. Особое беспокойство в этой связи вызывает регион Сахель.

Одна из региональных групп по типу FATF выразила обеспокоенность по поводу действий террористов, использующих пандемию для сбора и перемещения средств, совершения незаконной деятельности и финансированию деятельности. В связи с этим правительства должны помнить о важности осуществления риск-ориентированного подхода, принимая гуманитарные меры.

РЕЗЮМЕ: ОСНОВНЫЕ РИСКИ

Учитывая относительно раннюю стадию кризиса, связанного с пандемией, большинство рисков имеют отношение к доходам от преступлений. Специфические для ОД/ФТ тенденции и типологии, появившиеся в связи с COVID-19, все еще находятся на ранних стадиях выявления.

Тем не менее, некоторые регуляторы начали выпускать связанные с COVID-19 типологии и индикаторы риска для своего частного сектора.

На текущий момент типологии ОД касались неправомерного использования виртуальных активов для отмывания незаконных доходов и злоупотреблений формальной банковской системой.

Члены FATF или FSRB не сообщали о конкретных типологиях ФТ, связанных с COVID-19.

Таким образом, потенциальные риски ОД/ФТ, возникающие в результате вышеупомянутых угроз и уязвимостей, связаны со следующими факторами.

  • Преступники находят способы обойти меры надлежащей проверки клиентов, используя временные проблемы внутреннего контроля, вызванные удаленными рабочими ситуациями, с целью сокрытия и отмывания средств.
  • Финансовые услуги в Интернете и виртуальные активы используются для перемещения и сокрытия незаконных средств.
  • Меры экономического стимулирования и процедуры признания несостоятельным/банкротом используются в качестве средства, позволяющего физическим и юридическим лицам скрывать и отмывать незаконные доходы.
  • По мере того как физические лица выводят деньги из банковской системы из-за финансовой нестабильности, возрастает риск использования нерегулируемого финансового сектора – это создает дополнительные возможности для преступников по отмыванию незаконных средств.
  • Неправомерное использование и присвоение финансовой помощи путем отказа от стандартных процедур закупок приводит к росту коррупции и, как следствие, к риску ОД.
  • Преступники и террористы, использующие COVID-19 и связанный с ним экономический спад, переходят на новые виды бизнеса, характеризующиеся высокой интенсивностью использования наличных.

МЕРЫ, ПОЗВОЛЯЩИЕ СНИЗИТЬ РИСКИ, ВЫЗВАННЫЕ НОВЫМИ УЯЗВИМОСТЯМИ

FATF предлагает ряд мер, которые могут рассматриваться и приниматься юрисдикциями в ответ на новые угрозы.

  • Координация на национальном уровне для оценки влияния рисков ОД/ФЬ, связанных с распространением коронавирусной инфекции, и разработка ответных мер вместе с частным сектором.
  • Укрепление связей с частным сектором путем активного участия в применении мер по ПОД/ФТ, конструктивная работа для снижения потенциальных последствий от возникающих угроз.
  • Поощрение полноценного использования риск-ориентированного подхода в рамках мер по надлежащей проверке клиентов.
  • Поддержка электронных и цифровых видов платежей.
  • Осуществление надзора, основанного на понимании рисков ОД/ФТ.
  • Мониторинг новых рисков, адаптация оперативных мер реагирования на них.
  • Уточнение требований к режимам ПОД/ФТ в контексте мер экономической помощи.
  • Продолжение трансграничного сотрудничества.
  • Мониторинг воздействия пандемии на частный сектор.

ЗАЯВЛЕНИЕ ПРЕЗИДЕНТА FATF

Председатель FATF Сянминь Лю в апреле призвал правительства сотрудничать с финансовыми учреждениями и другими предприятиями в рамках использования риск-ориентированного подхода для решения проблем, связанных с вирусом, сохраняя при этом бдительность в отношении новых возникающих рисков в сфере финансовой преступности.

Помимо этого, группа приветствует ответственное использование цифрового подхода в работе с клиентами, предоставление цифровых финансовых услуг в рамках реализации мер социального дистанцирования.

В это время, когда крайне необходима помощь внутри страны и за ее пределами, строгое соблюдение стандартов FATF способствует большей прозрачности финансовых операций, что дает донорам уверенность в том, что их поддержка достигает нуждающихся, отмечал руководитель группы. Внедрение стандартов группы способствует обеспечению целостности и безопасности глобальной платежной системы во время пандемии.


 

Источник: fatf-gafi.org, fatf-gafi.org