ПОД/ФТ / Новости 05 июля

FATF опубликовала руководства для юристов, бухгалтеров и провайдеров корпоративных услуг

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег(FATF) опубликовала руководства для юристов, бухгалтеров и провайдеров корпоративных услуг.

Фото: Shutterstock

БУХГАЛТЕРЫ

Представители этого сектора должны следовать принципу должной осмотрительности, когда они:

  • участвуют в сделках с недвижимостью;
  • управляют денежными средствами, ценными бумагами и другими активами;
  • управляют банковскими, сберегательными и брокерскими счетами;
  • создают и руководят компаниями, а также покупают и продают другие организации.

В руководстве также подчеркивается необходимость тщательной оценки рисков отмывания доходов и финансирования терроризма (ОД/ФТ), с которыми сталкиваются бухгалтеры. Подход, основанный на оценке рисков, играет важную роль в соблюдении рекомендаций FATF в сфере противодействия ОД/ФТ.

ЮРИСТЫ

Руководство FATF направлено на оказание поддержки юристам в разработке мер по управлению рисками ОД/ФТ при установлении деловых отношений.

В частности, в документе разъясняется обязанность специалистов по правовым вопросам выявлять и проверять информацию о бенефициарах; приводятся примеры упрощенных, стандартных и расширенных мер по должной осмотрительности клиентов.

ПРОВАЙДЕРЫ КОРПОРАТИВНЫХ УСЛУГ

Эти структуры и лица оказывают широкий круг услуг своим клиентам. К ним можно отнести:

  • исполнение функций руководителя компании или аналогичной должности;
  • предоставление зарегистрированного офиса или юридического адреса для организации;
  • выступление в качестве доверенных лиц компании.

FATF отмечает, что провайдеры корпоративных услуг могут функционировать в различных формах, от частных компаний до дочерних обществ крупных финансовых учреждений. Преступники могут обращаться к этим структурам, чтобы сохранить контроль над нелегальными доходами, при этом скрывая владение активами.

В этой связи группа также рекомендует провайдерам корпоративных услуг придерживаться риск-ориентированного подхода в борьбе с ОД/ФТ.