FATCA/CRS / Новости 10 сентября

Письмо о представлении финансовой информации организациями финансового рынка – ЦБ

10 сентября на Банк России опубликовал на своем официальном сайте информационное письмо о представлении финансовой информации организациями финансового рынка (№ ИН-014-12/58 от 31.08.2018).

В документе регулятор обращает внимание организаций финансового рынка (в значении Налогового кодекса РФ) на необходимость исполнения обязанности по представлению в ФНС России финансовой информации:

  • относящейся к заключенному между клиентом и ОФР договору, предусматривающему оказание финансовых услуг;
  • о клиентах, выгодоприобретателях и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих, в отношении которых выявлено, что они являются налоговыми резидентами иностранных государств (территорий). 

С учетом того что срок представления указанной информации истек 31 июля 2018 года, Банк России рекомендует не исполнившим обязанность организациям представить ведения в ФНС России в возможно короткие сроки. 



Источник: cbr.ru