КС РФ рассмотрит жалобу оштрафованного на 31 млн руб. из-за санкций россиянина, за которого вступался ЦБ РФ

Конституционный суд (КС) РФ принял к рассмотрению жалобу Николая Кузнецова, которого ФНС и суды оштрафовали на беспрецедентную сумму в 31 млн руб. за валютный перевод, получивший признаки незаконности из-за санкций США, свидетельствует картотека суда. Не сумев аннулировать сам штраф, Кузнецов пытается оспорить положение кодекса, на основании которого он был назначен.

ПОД/ФТ, Судебная практика: КС РФ рассмотрит жалобу оштрафованного на 31 млн руб. из-за санкций россиянина, за которого вступался ЦБ РФ
Фото: Shutterstock

История борьбы за деньги сначала с банками, а затем с государством длится у Кузнецова с июня 2014 года, напоминает "Интерфакс". Тогда он решил перевести из Транскапиталбанка $616 тыс. на счет своего отца в Мособлбанке. Так как это был долларовый перевод, то он должен был проходить через корреспондентский счет в США, но когда деньги оказались в американском подразделении английского банка Standard Chartered, тот их заблокировал. Причиной стали санкции США, под которые подпал Мособлбанк вслед за свои санатором — СМП Банком, принадлежащим Аркадию и Борису Ротенбергам.

Взыскать деньги с Транскапиталбанка Кузнецову в России не удалось — суды признали, что виной всему "обстоятельства непреодолимой силы". Свой вклад ему удалось вернуть лишь в 2016 году после неоднократных обращений в Управление по контролю за иностранными активами казначейства США (OFAC) и даже президентскую администрацию. При этом Standard Chartered отказался работать с российскими банками и отправил деньги Кузнецову, который к тому моменту уже жил и работал в Лондоне и даже не считал себя резидентом РФ, на его английский счет в Barclays Bank.

Поступившие деньги Кузнецов отправил на свой счет в Сбербанк, и летом 2017 года получил штраф от ФНС на сумму почти 31 млн рублей за незаконную валютную операцию. Налоговый орган увидел нарушение в том, что перечисление средств произошло без участия уполномоченного российского банка. За это часть 1 статьи 15.25 КоАП предусматривает для граждан и организаций штраф от 75 до 100% суммы незаконной валютной операции.

Оспорить это взыскание в российских судах Кузнецову не удалось. Они признали штраф правомерным, а доводы об отсутствии российского резидентства (ограничения действуют только для резидентов) отклонили, сославшись на недостаточность доказательств и наличие регистрации по месту жительства в России, пишет Кузнецов в своей жалобе в КС РФ. Не помогла ему и поддержка со стороны ЦБ РФ, который в ответ на его запрос указал, что цепочку транзакций можно рассматривать как законную исходя из совокупности и последовательности совершенных действий. По мнению ЦБ РФ, ее можно расценить как перевод резидентом РФ денег со счета в уполномоченном банке на свой зарубежный счет.

В январе 2018 года Кузнецов заплатил назначенный ему штраф, говорится в его жалобе. Но надежду вернуть деньги, видимо, не потерял. Кроме КС РФ, он обратился и Европейский суд по правам человека, который решил рассмотреть ее по существу, указывает Кузнецов в своем обращении в российский суд.

В своей жалобе в КС РФ он обращает внимание судей на "драконовский" размер штрафов, предусмотренных частью 1 статьи 15.25 КоАП, которые носят "неоправданно карательный характер". Штраф был назначен в минимально предусмотренном статьей размере, однако это все равно привело к несоразмерному наказанию для него (лишило его огромной денежной суммы, легальность происхождения которой ни у кого не вызывает сомнений), при том что никакого вреда в результате спорных транзакций никому не было причинено. "Очевидно, что при перечислении "размороженных" денежных средств из американского банка в британский имел место их возврат", — указывает Кузнецов в жалобе.

Кроме того, добавляет он, в случае претензий по валютным операциям граждане не могут рассчитывать на назначение штрафа ниже низшего предела. КоАП разрешает суду кардинально снижать наказание гражданам, только если размер штрафа выражен в денежной форме и превышает 10 тыс. рублей. Между тем в части 1 статьи 15.25 КоАП размер штрафа указан только в процентах от суммы незаконной операции.

Обращает внимание Кузнецов и на то, что санкции в спорной норме КоАП одинаковы как для граждан, так и для организаций. Однако КС РФ неоднократно заявлял, что гражданин-потребитель является более экономически слабой стороной. "Дополнительная защита потребителей со стороны законодателя должны выражаться, в том числе и в более низком размере наказаний", - считает Кузнецов.

Существующие штрафы, по его мнению, "нельзя назвать адекватной и соразмерной мерой", установившей баланс между конституционными правами и общественным интересом, который заключается главным образом в информационном контроле за движением капитала. "Такое суровое наказание не является необходимым, чтобы обеспечить выполнение формального требования о совершении валютных операций с привлечением российских уполномоченных банков", — считает Кузнецов.

Он просит КС РФ признать неконституционной часть 1 статьи 15.25 КоАП в той мере, в которой она необоснованно уравнивает граждан-потребителей с организациями и индивидуальными предпринимателями, то есть с профессиональными участниками валютных правоотношений, и не позволяет индивидуализировать наказание. Также он просит признать неконституционными пункт 6 части 1 статьи 1, части 4 и 5 статьи 12 закона "О валютном регулировании и валютном контроле", которые, в частности, описывают механизм перевода денег резидентами РФ со своих счетов в уполномоченных российских банках на свои зарубежные счета.